• 一、利用稅收優(yōu)惠政策
• 二、選擇合適的供應(yīng)商
• 三、合理安排銷售模式
• 四、入駐稅收優(yōu)惠園區(qū)
• 五、利用核定征收政策

隨著市場競爭的加劇，眾多企業(yè)為爭奪市場份額，不得不壓縮利潤空間。在這樣的背景下，如何有效進(jìn)行稅務(wù)籌劃，降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)，成為了眾多企業(yè)的追求。財稅公司也應(yīng)運(yùn)而生，為企業(yè)提供更專業(yè)的稅務(wù)咨詢和籌劃服務(wù)。接下來，我們將探討幾種降低增值稅和企業(yè)所得稅稅負(fù)的方法，助力企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)市場競爭力。

以下是一些降低稅負(fù)的方法，幫助企業(yè)有效減輕稅務(wù)負(fù)擔(dān)：

一、利用稅收優(yōu)惠政策

• 增值稅優(yōu)惠政策：企業(yè)應(yīng)積極向當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門咨詢，了解是否有相關(guān)增值稅優(yōu)惠政策。例如，高新技術(shù)企業(yè)可享受稅收優(yōu)惠，研發(fā)費(fèi)用加計扣除等，這些政策可在一定程度上降低企業(yè)的增值稅負(fù)擔(dān)。

• 企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策：對于符合條件的小型微利企業(yè)，可享受減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅的優(yōu)惠；國家重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)還可享受更低稅率。此外，企業(yè)還可通過合理規(guī)劃企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額，如采用成本核算、費(fèi)用分?jǐn)偟确绞絹斫档投愗?fù)。

二、選擇合適的供應(yīng)商

• 在選擇供應(yīng)商時，企業(yè)應(yīng)優(yōu)先選擇能提供增值稅發(fā)票的供應(yīng)商，這樣在采購過程中可以獲得更多的增值稅抵扣，降低企業(yè)的增值稅負(fù)擔(dān)。

三、合理安排銷售模式

• 企業(yè)可通過合理的銷售模式來降低稅負(fù)。例如，采用分批銷售、異地銷售等方式，可根據(jù)不同地區(qū)的稅率差異進(jìn)行籌劃，以達(dá)到減稅的目的。

• 其次，企業(yè)還可以考慮注冊香港公司，通過組織架構(gòu)的搭建，降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)。

四、入駐稅收優(yōu)惠園區(qū)

• 許多地區(qū)或園區(qū)為吸引投資，提供了一系列稅收優(yōu)惠政策。企業(yè)可選擇在這些稅收優(yōu)惠園區(qū)內(nèi)注冊新公司或分支機(jī)構(gòu)，承接主體公司的部分業(yè)務(wù)，并在園區(qū)內(nèi)納稅。這樣，企業(yè)可享受到增值稅和企業(yè)所得稅的扶持獎勵。具體來說，增值稅地方留存部分可高達(dá)70%-90%的獎勵，企業(yè)所得稅地方留存部分也可高達(dá)70%-90%的獎勵。

五、利用核定征收政策

• 在稅收優(yōu)惠區(qū)內(nèi)注冊個人獨(dú)資企業(yè)或個體工商戶，并分流部分業(yè)務(wù)和利潤，可享受核定征收政策。核定后的個人經(jīng)營所得稅低至0.5%，綜合稅率僅為2%-3%。這種方式適合利潤虛高、成本票缺失的企業(yè)。

• 對于外貿(mào)出口企業(yè)，可享受1039市場采購貿(mào)易政策，做核定征收，增值稅直接做0申報，無須繳納增值稅，綜合稅務(wù)低至0.395%。500萬業(yè)務(wù)，只需繳納19750元稅務(wù)，即完稅到個人口袋，有完稅證明。

綜上所述，企業(yè)可通過多種途徑降低增值稅和企業(yè)所得稅的稅負(fù)，提高經(jīng)濟(jì)效益。在稅務(wù)籌劃過程中，企業(yè)應(yīng)充分了解并合理利用各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，選擇合適的供應(yīng)商和銷售模式，入駐稅收優(yōu)惠園區(qū)，以及利用核定征收政策等，從而降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)，提升市場競爭力。